優(yōu)化上市公司自律監(jiān)管規(guī)則體系 深交所廢止92項(xiàng)文件

　　據(jù)新華社報(bào)道

　　記者22日從深交所獲悉，深交所集中發(fā)布整合修訂后的上市公司業(yè)務(wù)辦理指南，其中主板（含中小板）11件，創(chuàng)業(yè)板12件，標(biāo)志著深交所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則體系優(yōu)化工作基本到位。

　　據(jù)悉，2019年初，深交所全面啟動(dòng)上市公司自律監(jiān)管規(guī)則體系適應(yīng)性評(píng)估優(yōu)化工作，制定“路線圖”和“施工表”，積極推進(jìn)規(guī)則“立改廢釋”。

　　據(jù)深交所相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，規(guī)則優(yōu)化工作歷時(shí)一年多，分三步對(duì)上市公司自律監(jiān)管規(guī)則體系的架構(gòu)、內(nèi)容、形式進(jìn)行了重構(gòu)。

　　第一步，構(gòu)建三層規(guī)則體系，明晰規(guī)則定位。廢止深市主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板全部備忘錄，進(jìn)一步簡化上市公司自律監(jiān)管規(guī)則層級(jí)，形成更加簡明易行、透明高效的三層規(guī)則體系。原備忘錄中的實(shí)質(zhì)監(jiān)管要求提升至信息披露指引，運(yùn)行成熟的進(jìn)一步納入股票上市規(guī)則和上市公司規(guī)范運(yùn)作指引，而業(yè)務(wù)操作流程相關(guān)的內(nèi)容則整合至辦理指南。

　　第二步，完善規(guī)則內(nèi)容，滿足市場需求。平衡披露效果與成本，修訂完善規(guī)范運(yùn)作指引和18件行業(yè)信息披露指引，放松和取消不適應(yīng)發(fā)展需求的管制，切實(shí)為企業(yè)減負(fù)。

　　第三步，重構(gòu)辦理指南，提升使用體驗(yàn)。遵循專項(xiàng)業(yè)務(wù)脈絡(luò)，按照業(yè)務(wù)類型設(shè)置了發(fā)行上市流通、定期報(bào)告、股權(quán)激勵(lì)、股東大會(huì)、公告格式及通用信披業(yè)務(wù)操作等六類辦理指南。當(dāng)中，為配合創(chuàng)業(yè)板再融資注冊(cè)制落地，及時(shí)推出向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、向不特定對(duì)象募集股份、向原股東配售股份、向特定對(duì)象發(fā)行股票、向特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等5件發(fā)行上市流通類辦理指南，服務(wù)上市公司高效便捷地辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　據(jù)悉，截至目前，深交所已先后修訂完善創(chuàng)業(yè)板的股票上市規(guī)則和上市公司規(guī)范運(yùn)作指引，整合優(yōu)化深市主板、中小板的上市公司規(guī)范運(yùn)作指引，修訂制定25項(xiàng)行業(yè)和專項(xiàng)業(yè)務(wù)信息披露指引，制定發(fā)布23項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理指南，廢止92項(xiàng)備忘錄、信息披露指引等規(guī)則文件。以上市規(guī)則為核心，以規(guī)范運(yùn)作指引、行業(yè)和專項(xiàng)業(yè)務(wù)信息披露指引等為主干，以辦理指南為補(bǔ)充的三層上市公司自律監(jiān)管規(guī)則體系日趨完善。